2023年单位决算报表(此部分另附表格，详见《附件:西江月文艺杂志社2023年度单位决算公开表》)

  （一）本单位2023年度总收入35.29万元，其中本年收入35.29万元，较2022年度决算数减少3.79万元，下降9.70%。收入详细情况如下：

  1.一般公共预算财政拨款收入35.29万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少3.79万元，下降9.70%，根本原因：本单位厉行节约，压减项目支出。

  2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0%，根本原因：本年度没有安排本项支出。

  3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0%，根本原因：本年度没有安排本项支出。

  4.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0%，根本原因是：本年度没有安排本项支出。

  5.营收0.00万,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0%，根本原因是：本年度没有安排本项支出。

  6.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“营收”之外取得的收入。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0%，根本原因是：本年度没有安排本项支出。

  7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“营收”及“另外的收入”不能确保其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0%，根本原因是：本单位没有非财政结转结余。

  8.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关法律法规接着使用的资金。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0%，根本原因是：项目已在本年执行完毕，不需要结转至下年继续执行。

  （二）本单位2023年度总支出35.29万元，其中本年支出35.29万元，较2022年度决算数减少3.79万元，下降9.70%。支出详细情况如下：

  1.文化旅游体育与传媒支出（207类）35.29万元：大多数都用在：基本工资、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、对个人和家庭补助等。较2022年度决算数减少3.79万元，下降9.7%，根本原因是：本单位厉行节约，压减项目支出。

  2.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年决算增加0.00万元，增长0%，根本原因是：本单位没有本项资金结转结余。

  3.年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生明显的变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关法律法规接着使用的资金。较2022年度决算数，增加0.00万元，增长0%，根本原因是本单位没有本项资金结转结余。

  西江月文艺杂志社2023年度一般公共预算财政拨款支出35.29万元，较2022年度决算数减少3.79万元，下降9.70%。其中：基本支出29.92万元，项目支出5.37万元。

  西江月文艺杂志社2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为31.14万元，支出决算为35.29万元，完成年初预算的113.33%。

  文化旅游体育与传媒支出(类)新闻出版电影(款)出版发行(项)年初预算为31.14万元，支出决算为35.29万元，完成年初预算的113.33%。预决算存有差异原因是：财政年中追加人员经费拨款。大多数都用在人员工资、社保、福利支出等。

  西江月文艺杂志社2023年度一般公共预算财政拨款基本支出29.92万元，其中：人员经费支出29.67万元，最重要的包含：基本工资19.43万元，机关事业单位基本养老保险缴费2.47万元，职业年金缴费0.35万元，职工基本医疗保险缴费1.32万元，其他社会保障缴费0.11万元，住房公积金1.85万元，生活补助4.15万元，公用经费支出0.25万元，最重要的包含：办公费0.07万元，差旅费0.18万元，支出详细情况如下：

  (1)工资福利支出25.52万元，完成年初预算的99.03%。预决算存有差异原因是：根据单位经费实际支出情况，年中对部门预算支出经济分类科目进行了调整。

  (2)商品和服务支出0.25万元，因年初预算数为0万元，故无法计算支出占年初预算数的占比。预决算存有差异原因是：根据单位经费实际支出情况，年中对部门预算支出经济分类科目进行了调整。

  (3)对个人和家庭的补助4.15万元，因年初预算数为0万元，故无法计算支出占年初预算数的占比。预决算存有差异原因是：根据单位经费实际支出情况，年中对部门预算支出经济分类科目进行了调整。

  西江月文艺杂志社2023年度政府性基金支出0.00万元，较2022年度决算数增加0.00万元，增长0%。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

  西江月文艺杂志社2023年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

  西江月文艺杂志社2023年度国有资本经营预算支出0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

  西江月文艺杂志社2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

  2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年决算数增加0.00万元，增长0%，根本原因是：本单位无安排“三公”经费。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

  （一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年决算数增加0.00万元，增长0%。原因是：本单位无安排“三公”经费。全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0.00个，累计0.00人次。

  公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年增加0.00万元，原因是本单位无安排“三公”经费。购置了0辆公务用车。

  公务用车运行费支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年决算数增加0.00万元。原因是本单位无安排“三公”经费。2023年西江月文艺杂志社及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元，平均每辆车0万元。

  （三）公务接待费支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年增加0.00万元，增长0%，根本原因是本单位无安排“三公”经费。国内公务接待批次0.00次，人次0.00次，国（境）外公务接待批次0.00次，人次0.00次。

  本单位2023年度政府采购支出总额1.00万元，其中：政府采购货物支出1.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额1.00万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额1.00万元，占授予中小企业合同金额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

  截至2023年12月31日，本单位共有车辆0.00辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0.00辆、主要负责人用车0.00辆，机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆、特种专业方面技术用车0.00辆、其他用车0.00辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0.00台（套）。

  我单位2023年度项目1个，项目支出总额5.37万。其中，本级项目1个，本级项目支出5.37万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

  所有项目均已开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：1个项目绩效自评结果为一等，涉及资金5.37万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%；0个项目绩效自评结果为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目绩效自评结果为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主体问题及原因：一是单位项目预算执行率不够高；二是经费使用的过程中的监督管理力度还需加强，以防潜在风险。下一步改进措施：一是设定目标，实施精细化预算管理，提高预算执行率；二是提升财务管理人员和相关业务人员的业务能力，对经费使用的过程中进行相对有效监管。

  根据年初设定的绩效目标，差额事业单位支出-印刷经费支出项目自评得分为97.99分，一等，项目全年预算数为5.37万元，执行数为5.37万元，完成预算的100%。项目绩效完成情况：一是实施精细化预算管理，将预算细化到项目和活动，增强预算的约束力和可操作性；二是加强了内部控制，建立完整经费审批、报销、审计等制度，确保经费使用的合规性。自评发现的问题及原因：一是单位项目预算执行率不够；二是经费使用的过程中的监督管理力度还需加强，以防潜在风险。下一步改进的措施是：一是加强项目前期论证和规划，提高预算编制的科学性和准确性；二是加大监督管理力度，利用信息化手段监管效能，确保经费使用的合规性，三是加强培训与交流，提升财务管理人员和业务人员的绩效管理意识和能力。

  三、营收：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

  四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“营收”等以外的收入。

  五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“另外的收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

  六、年初结转和结余：指以前年度还没完成、结转到本年按有关法律法规接着使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

  七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建筑设计企业按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

  八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生明显的变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关法律法规接着使用的资金。

  九、基本支出：指为保障机构正常运作、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

  十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

  十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

  十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

  十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及另外的费用。